Международное налоговое планирование – его сущность и определение. Налоги в Дубае, ОАЭ

Выбор наиболее подходящей системы государственного налогообложения – одна из основных задач, которую должно решать налоговое планирование. Как правило, выбор благоприятной схемы налогообложения предоставляет возможности для оптимизации налогообложения в рамках налогового законодательства страны. Международное налоговое планирование предполагает разработку и внедрение таких решений в экономической и предпринимательской деятельности, которые позволяют снизить существующие налоговые сборы.

Следует отметить, что налоговое планирование является важным аспектом общей финансовой деятельности компании или предприятия. ОАЭ и город Дубай являются одними из лучших мест в мире для ведения бизнеса, прежде всего в отношении местной системы налогообложения. В Дубае в частности и в ОАЭ в целом действуют нулевые ставки подоходного налога, которые наряду с другими преимуществами и возможностями делают эту юрисдикцию очень выгодной для иностранных инвесторов.

Виды и классы схем налогообложения базируются не только на временной основе (периодичность), но и на основе области реализации.

Среди самых популярных и фундаментальных инструментов планирования налогообложения мы можем упомянуть следующие:

  • Мониторинг и анализ действующего налогового законодательства для надлежащего использования специальных льготных схем налогообложения;
  • Выбор оптимального юридического статуса и формы юридического лица;
  • Проведение переоценки основных активов компании или предприятия;
  • Выбор оптимального рынка для предпринимательской деятельности и юрисдикции для регистрации компаний.

Наш сайт посвящен особенностям налогов Дубая. В Дубае существует более 20 свободных зон, в каждой из которых предлагают уникальные возможности для предприятий различного профиля. Итак, вы узнаете, как и где регистрировать компанию, учитывая особенности налогообложения в Дубае.

Преимущества и возможности международного налогового планирования, преимущества налогообложения в Дубае, ОАЭ

Среди основных преимуществ налогового планирования на международном уровне мы можем выделить следующие возможности:

  • Выбор относительно стабильной в экономическом и политическом плане юрисдикции;
  • Возможности оптимизации налогооблагаемой базы в некоторых отраслях и секторах;
  • Упрощенные правила регистрации компаний и последующей финансовой отчетности;
  • Преференциальный доступ к международному финансовому рынку.

Лучший вариант, когда все эти юридические и налоговые преимущества находятся в одной юрисдикции. В мире есть места, где вы можете найти все это, например, Дубай.

В то же время для эффективного и экономически обоснованного налогового планирования важно учитывать некоторые объективные факторы, среди которых:

  • Структурные компоненты компании - количество акционеров, наличие статуса резидента для владельцев, конфиденциальность информации и т. д.;
  • Ограничения, связанные с отсутствием статуса резидента – размер уставного капитала, лицензированные виды деятельности, виды ценных бумаг и т. д.;
  • Нынешнее налоговое законодательство – возможность использования нулевого или льготного налогового режима;
  • Возможности для международного планирования – наличие двусторонних государственных соглашений, направленных на избежание двойного налогообложения;
  • Условия перемещения бизнеса или передачи финансовых активов – наличие инфраструктуры, необходимой для передачи бизнеса и ограничений на вывод активов.

И снова Дубай и его система налогообложения обеспечивают все перечисленные выше предпочтения.

Налоговая оптимизация и снижение существующего уровня налогообложения могут быть достигнуты с помощью:

  • Снижения налогов;
  • Использования льготных налоговых ставок;
  • Получения статуса налогового резидента для использования инвестиционных стимулов;
  • Регистрации бизнеса в специализированных торговых зонах (налоговые и таможенные льготы).

Современный деловой мир предлагает предпринимателям широкий спектр инструментов, которые позволяют оптимизировать налогообложение на международном уровне. Наиболее популярны следующие методы оптимизации:

  • Проведение предпринимательской и экономической деятельности в юрисдикциях, обеспечивающих льготные условия налогообложения (налоговые гавани и зоны свободной торговли);
  • Инвестиционная деятельность на территории стран, обеспечивающих льготное или нулевое налогообложение, включая налогообложение источника платежей, процентов, роялти, дивидендов и т. д.;
  • Регистрация компаний в юрисдикциях, которые обеспечивают преимущества для различных операций (страхование и финансовые операции, судоходство и строительство, туризм и малый бизнес);
  • получение статуса резидента для участия в международных соглашениях, направленных на избежание двойного налогообложения;
  • Распределение полученного дохода и использование оптимизированного ценообразования на территории стран с комфортным налоговым климатом.

Согласно всем указанным параметрам, город Дубай, является идеальной юрисдикцией для эффективного международного налогового планирования. Здесь вы найдете идеальное сочетание методов и инструментов, которые делают бизнес прибыльным и конкурентоспособным как на местном, так и на международном рынке. В отличие от большинства других юрисдикций в мире, налоговые ставки в Дубае равны нулю. Выгодная система налогообложения – главная особенность, которая делает Дубай настолько привлекательным для иностранцев.

Специализированные зоны свободной торговли - выбор лучшего налогообложения в Дубае

Регистрация компании или предприятия в специализированных зонах свободной торговли в Дубае – наиболее распространенное решение для оптимизации налоговой базы. Эти свободные зоны имеют особый экономический статус, который включает определенную систему налогообложения. Такие свободные зоны находятся в большинстве Эмиратов, но более половины из них расположены в Дубае.

Фактически, особой свободной экономической зоной является область внутри страны, с льготной налоговой базой (с уменьшением налоговых ставок или даже без налогообложения) для компаний и предприятий, которые участвуют в местных и иностранных инвестиционных проектах. Помимо привлечения прямых инвестиций в национальную экономику, такие свободные зоны создают множество благоприятных условий для развития бизнеса. В частности, это улучшение и развитие экспортного потенциала и внедрение передовых разработок и технологий, а также управленческий и бизнес-опыт. И все это обеспечивается свободными зонами Дубая.

Юрисдикция Дубая, ОАЭ, где налоговые льготы предоставляются не только для оффшорных компаний, но и для оншорных фирм, может быть выделена как уникальная область (здесь нет налогов ни для оффшорных компаний, ни для оншорных компаний в свободных зонах). Различные международные и местные компании могут рассчитывать на таможенные льготы и налоговые преференции в юрисдикции Дубая.

Почему Дубай является лучшей юрисдикцией в отношении системы налогообложения?

Выбор лучшей юрисдикции зависит от особенностей каждого конкретного случая. Цели, поставленные предпринимателем при создании компании, в значительной степени влияют на выбор соответствующей юрисдикции, включая налоги. Различают несколько основных типов юрисдикций в зависимости от методов оптимизации и защиты инвестиционных активов, в частности:

  • Классические оффшорные юрисдикции - оффшорные компании, расположенные на территории таких стран, освобождаются от налогообложения, поскольку они не осуществляют экономической деятельности внутри страны. Среди таких мест - Британские Виргинские острова, Сейшельские Острова, Багамские Острова, Белиз, Панама, Маврикий, Невис и Маршалловы Острова. Есть также несколько классических оффшорных зон в ОАЭ и Дубае, в частности;
  • Юрисдикции с льготной схемой налогообложения - льготная схема налогообложения часто предоставляется для определенных типов и форм компаний. Например, ОАЭ (большинство Эмиратов и Дубай), Лихтенштейн, Гонконг, Швеция и Люксембург являются примерами таких юрисдикций для налогового планирования;
  • Юрисдикции со статусом особых территорий с определенными льготами – налоговые льготы предоставляются компаниям, которые отвечают некоторым требованиям и не относятся к оффшорным. Примерами таких юрисдикций являются Великобритания, Нидерланды и Швейцария. В Дубае также существуют такие юрисдикции.

Мы должны сказать, что ОАЭ и Дубай, в частности, предлагают довольно широкий спектр возможностей в отношении налогообложения и правовых норм. Здесь вы можете найти как классические оффшорные юрисдикции с нулевыми налогами, так и зоны, где вы можете зарегистрировать так называемые оншорные компании с определенными особенностями и местные компании, для которые также действуют налоговые льготы, и все это в одном городе – в Дубае.

Среди традиционных факторов, которые влияют на выбор соответствующей юрисдикции, следующие условия:

  • Стоимость регистрации компании и ее последующего администрирования;
  • Процедура регистрации (условия и затраты времени);
  • Образ страны в политическом и экономическом плане;
  • Наличие хорошо развитой банковской и финансовой инфраструктуры.

В этом отношении юрисдикция Дубая остается оптимальной для различных видов предпринимательской деятельности. Эта область предоставляет возможности для оптимизации налогов, повышения прибыльности компании или предприятия в Дубае, ОАЭ путем снижения налоговых платежей и использования других преимуществ для бизнеса.

О налогах в Дубае на сайте Dubai-taxes.com

На этом веб-сайте вы можете найти наиболее актуальную и полную информацию о системе налогообложения ОАЭ и Дубая, в частности. Учитывая правовые нормы и налоги, действующие в стране, ОАЭ являются неоднородной страной, несколько десятков свободных зон предлагают уникальные условия для определенного типа бизнеса. Здесь вы можете узнать больше о налогах и налогообложении в Дубае и ОАЭ в целом. Также на нашем веб-сайте вы узнаете, как открыть компанию с оптимальной минимизацией налогов с учетом налогообложения в Дубае. Вы можете узнать больше о том, как открыть компанию в Дубае здесь. На нашем веб-сайте вы также найдете самую последнюю информацию о том, как открыть счет в одном из местных банков, как для физических лиц, так и для юридических лиц (подробнее см. здесь). Здесь вы найдете подробную информацию о том, как стать налоговым резидентом ОАЭ и как получить Инвесторскую визу и семейную визу.


Получить бесплатную информацию

Отправьте ваш вопрос и получите бесплатную информацию от одного из наших международных экспертов

Перезвони
Yandex.Metrica